Het ‘to do’-lijstje voor een onbezorgd 2023

Het ‘to do’-lijstje voor een onbezorgd 2023Het is goed om het jaar te beginnen met een lijstje met aandachtspunten om over na te denken. We helpen je met een start met 5 onderwerpen die je zelf kan aanvullen: 1. Is mijn tarief nog goed? Dat is een legitieme vraag met de hoge inflatie. In 2022 stegen de cao-lonen gemiddeld met 3,2%. Qua tariefsverhoging moet je daar weer boven zitten, vijf procent is een heel reëel percentage. Het kabinet bouwt de zelfstandigenaftrek namelijk in vijf jaar af tot 900 euro in 2027. De enige manier om dat te compenseren is je tarief te verhogen. Voor 2023 bedraagt de zelfstandigenaftrek 5.030 euro. Dat is 1.280 euro minder aftrek dan in 2022. Je betaalt dus meer belasting. Daarbovenop betaal je als zelfstandige de Inkomensafhankelijke bijdrage Zvw. De premie is een percentage van de winst (uit onderneming), dus een lagere zelfstandigenaftrek betekent automatisch een hogere bijdrage. 2. Klopt de voorlopige aangifte? De voorlopige aangifte die de Belastingdienst stuurt is gebaseerd op de omzet van 2 jaar geleden (de aangifte van 2021). Misschien heb je inmiddels een veel hogere omzet. Bijvoorbeeld omdat je je tarieven hebt verhoogd of meer werk hebt. Het Nederlandse belastingstelsel is progressief: hoe hoger je winst, hoe hoger het percentage dat naar de belastingen gaat. Na een goed jaar kan de uiteindelijke aanslag hierdoor een behoorlijke tegenvaller zijn. Omdat het fijner is om belasting terug te krijgen in plaats van bij te betalen, kun je in dat geval beter de voorlopige aanslag wijzigen. Je boekhouder kan je daarbij helpen. 3. Wat ga ik doen na de FOR? De fiscale oudedagsreserve (FOR) is verleden tijd. Ruim een op de drie (34 procent) van de zzp’ers en zelfstandig ondernemers maakt gebruik van de FOR en moet op zoek naar een alternatief. De meest voor de hand liggende optie is fiscaal pensioensparen door middel van lijfrentesparen. De inleg is fiscaal aftrekbaar. De maximale hoogte van de aftrek (‘jaarruimte’) is afhankelijk van de hoogte van de winst. Je kunt natuurlijk ook kiezen voor een mix en sparen in box 3. Het voordeel hiervan is dat je vrij over je geld kunt beschikken. Maar dan moet je wel de discipline hebben om van het geld af te blijven tot je pensioen. Over je vermogen onder de grens van €50.650 (partners: €101.300), betaal je geen belastingen in box 3. 4. Is het niet tijd voor een buffer? Heb je een financieel plan B bij ziekte of andere tegenvallers? Volgens budgetinstituut Nibud moet je als zzp’er minimaal drie tot vijf keer je gemiddelde jaarinkomen aanhouden. Met het Geldplan ZZP kun je zien welke risico’s je als zzp’er loopt en je kans op financiële problemen verkleint. Op het einde van de vragenlijst ontvang je een persoonlijk actieplan met concrete stappen. Het Geldplan ZZP is gratis en anoniem. 5. Zin in iets nieuws Je bent pas echt een ondernemer als je plannen maakt. Zet je dromen weer eens op papier. En maak er een mooi project van. Je kunt het in 2 onderdelen opknippen: Het herziene ondernemingsplan Je persoonlijke doelen en dromen Een ondernemingsplan is een levend document. Het is jouw eigen verhaal, een evaluatie van je uitgangspunten. Het is de jaarlijkse herijking van je doelen, gebaseerd op je persoonlijke ontwikkeling, de marktomstandigheden, wensen uit je netwerk et cetera. Waar wil je over pakweg vijf jaar staan en wat heb je daarvoor nodig? De ideeën heb je zelf. De feedback en het coachend klankbord van een NOAB-adviseur zorgt ervoor dat je plannen met de juiste vragen naar een hoger niveau worden gestuwd. Wat voor je onderneming geldt, gaat net zo goed op voor je privésituatie. Wat je droom ook is – bijvoorbeeld een vakantiehuisje of sabbatical – het helpt als je de doelen visualiseert en concretiseert met een financieel plan. Durf te dromen, durf te doen. En zoek uit wat je er voor nodig hebt. NOAB KEURMERK De Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen (NOAB) is een branchevereniging met ruim 1.000 aangesloten kantoren. Deze aangesloten administratie- en belastingadvieskantoren bedienen tezamen ongeveer 175.000 ondernemers in het MKB-segment, waarbij het ontzorgen, begeleiden en adviseren van de ondernemer centraal staat. Advies nodig? Kijk op: noabkeurmerk.nl.

Waar hoop je over 5 jaar te staan

Waar hoop je over 5 jaar te staan?Wie na twee coronajaren op een rustig ondernemingsjaar hoopte, kwam bedrogen uit. Met de hoge inflatie en energieprijzen is het opnieuw hard werken. Het helpt als je weet waar je naartoe wil, wat je persoonlijke en je ondernemersdoelen zijn. Het helpt om vijf jaar vooruit te kijken. Een (business)plan en langetermijndoelen bieden houvast als het lastig wordt. Het nieuwjaar is de tijd van goede voornemens. Helaas geldt voor de meeste voornemens dat ze voor het eind van januari alweer zijn verbroken of dat het toch meer moeite kost dan gedacht. Dat komt door twee kenmerkende karakterzwakten van een goed voornemen. Meestal gaat het erom dat je iets wilt veranderen waar je ontevreden mee bent. Bijvoorbeeld je gewicht of alcoholconsumptie. Wat ook niet helpt, is dat het een korte-termijndoel is. Als je het hebt bereikt, val je al snel terug in je oude gewoonte. Een A4-businessplan In plaats van een gewoonte te veranderen waar je ontevreden mee bent, kun je je beter focussen op een doel waar je enthousiast van wordt. Een doel waar je vanuit intrinsieke motivatie energie van krijgt. Het is leuk om erover na te denken. Wat heb je nodig om dat doel te bereiken? Wat zijn je ambities? Het helpt enorm om je ondernemersdoelen op een A4’tje te formuleren. Daarmee zet je jezelf aan tot beweging. Je doelen kun je vertalen naar een A4-businessplan, waarin je je ambitie vertaalt naar praktische zaken als marketing, doelgroep, zichtbaarheid als onderneming en het opbouwen van reserves. Daarmee houd je je focus. Een duidelijk plan van ‘de lijn die je wilt lopen’ geeft ze een streepje voor ten opzichte van ondernemers die geen duidelijke doelen hebben. Creativiteit en rust Met een duidelijke toekomstvisie over waar je over 5 jaar wil staat, is het ook makkelijker om op een plan-B terug te vallen. Als ondernemer leer je omgaan met onzekerheden en tegenslag. Je moet voortdurend bijsturen. Bijvoorbeeld omdat je nieuwe zakelijke energiecontract voor een enorme lastenverzwaring zorgt. Met een vijfjarenplan heb je een visie waarop je kunt terugvallen. Het helpt je om je gedachten te ordenen en rust te creëren. Zodat de creativiteit terugkomt en je weer ruimte in je hoofd krijgt. Waarbij je niet kijkt wat niet meer kan, maar juist wat er wel nog (anders) kan en nodig is. Er zijn heel veel redenen waarom een vijfjarenplan zo effectief is: Je krijgt er energie van: In plaats van in belemmeringen te denken, heb je een doel voor ogen. Een beeld van wat je wil bereiken. Vandaaruit kun je je doelen, mensen die erbij kunnen helpen, randfactoren en actiepunten formuleren. En nadenken hoe je de belemmeringen het beste kunt omzeilen. Je behoudt het overzicht: Als je onderneemt, word je vaak opgeslokt en afgeleid door de waan van alledag. Daardoor is er weinig ruimte voor reflectie. Het is ook de reden waarom de feestdagen en zomervakantie zo belangrijk zijn. Pas als je de boel kan loslaten, krijg je ruimte in je hoofd om van een afstand terug te kijken en de balans op te maken. Hetzelfde geldt voor een vijfjarenplan. Je kunt op elk moment teruggrijpen op het plan dat er ligt. Je maakt jezelf crisisbestendig: De ontwikkeling van je onderneming verloopt niet langs een rechte lijn. De periodes dat je de wind in de rug hebt, worden afgewisseld door economisch zwaar weer. Natuurlijk moet je sleutelen aan je plannen en gaan dingen minder voortvarend dan je voor ogen had. Minder snel. Juist dan helpt het als je je laat leiden door je plan. Je zorgt voor een gezonde financiële basis: Bij een (ondernemings)plan horen een financiële onderbouwing en werk je aan je financiële reserves. En omdat je dromen niet eindigen bij je bedrijf, benoem je meteen ook je persoonlijke financiële doelen. Goed luisteren Een goed (vijfjaren)plan schrijf je niet in je eentje. Het helpt als je een adviseur hebt die goed kan luisteren, bijstuurt en helpt je gedachten te ordenen. Iemand die je intrinsieke motivatie naar boven weet te krijgen. Als ondernemer weet je vaak wat je wil, maar heb je niet altijd een beeld van wat je daarvoor nodig hebt. Een goede adviseur stelt de juiste vragen, zoals ‘Waar zou je over vijf jaar willen staan? Wat zie je daarbij als belemmeringen? Wat heb je nodig om die belemmeringen om te draaien? Wat en wie heb je daarvoor nodig?’. NOAB KEURMERK De Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen (NOAB) is een branchevereniging met ruim 1.000 aangesloten kantoren. Deze aangesloten administratie- en belastingadvieskantoren bedienen tezamen ongeveer 175.000 ondernemers in het MKB-segment, waarbij het ontzorgen, begeleiden en adviseren van de ondernemer centraal staat. Advies nodig? Kijk op: noabkeurmerk.nl.

Vijf eindejaarstips voor zzp’ers

Vijf eindejaarstips voor zzp’ersHet einde van het jaar is weer in zicht. Een goed moment om alle financiën over het afgelopen jaar op een rijtje te zetten. Hoe heb je het het in 2022 gedaan? En met welke (fiscale) voordelen kun je je onderneming volgend jaar een zetje in de rug geven? We geven je vijf eindejaarstips. Tip 1: regelingen energie Nu de energierekening voor vrijwel iedere ondernemer en particulier toeneemt, zijn er gelukkig ook enkele regelingen waar je gebruik van kunt maken. Vanaf 1 januari geldt het prijsplafond voor energie, een regeling waar alle kleinverbruikers recht op hebben (zowel particulieren als zzp’ers). Alvast berekenen hoeveel je hiermee volgend jaar bespaart? Dat doe je met behulp van een handige tool. Als je juist een energie-intensief bedrijf runt, is er tevens een passende regeling. Deze heet de Tegemoetkoming Energiekosten-regeling (TEK) en is er voor ondernemers die minstens 7% van de omzet kwijt zijn aan energiekosten. Wil je graag verduurzamen om uiteindelijk de kosten te drukken, dan is er ook goed nieuws: de BMBK-Groen regeling wordt verruimd. Hiermee kun je eenvoudiger groene investeringen in je bedrijfspand of bedrijfsmiddelen financieren. Tip 2: overweeg beleggen Ben jij een kei in sparen en heb je eigenlijk niet al je spaarvermogen nodig? Dan is het wellicht het overwegen waard: misschien is beleggen wat voor jou. Mede door de lage spaarrentes kan beleggen aantrekkelijk zijn. Zelfs met een kleine maandelijkse inleg kan het al een mooi bedrag opleveren, bijvoorbeeld voor je pensioen. Houd wel in het achterhoofd dat beleggen niet altijd meer oplevert dan sparen, maar je vermogen ook juist minder waard kan worden. Tip 3: kleine investeringsaftrek Veel zzp’ers kunnen van verschillende aftrekposten gebruikmaken, maar doen dit lang niet altijd. Eén van die ‘vergeten’ aftrekposten is de KIA – ook wel de Kleine Investeringsaftrek. Met deze aftrekpost kun je van alle investeringen in bedrijfsmiddelen, zoals een laptop of telefoon van de zaak, 28% aftrekken van je winst. Er zijn wel meerdere voorwaarden aan verbonden. Zo tellen alleen investeringen van minimaal € 450 mee, en moet het totaalbedrag aan kosten per jaar tussen de € 2.400 en € 332.994 liggen. Check dus op tijd of je de € 2.400 haalt. Heb je bijvoorbeeld € 2.000 geïnvesteerd, dan kan het lonen om nog eens € 450 uit te geven. Blijf je onder de € 2.400, dan mag je namelijk helemaal niets aftrekken. Kom je erboven? Dan mag je 28% van het gehele bedrag aftrekken. Tip 4: oudedagsreserve De pensioenen gaan weer op de schop. In 2023 komt er namelijk een nieuwe pensioenwet, waardoor er voor zzp’ers veel verandert. Volgend jaar kunnen zzp’ers meer geld fiscaal voordelig geld apart zetten voor hun pensioen. Wel wordt per 1 januari de fiscale oudedagsreserve (FOR) afgeschaft. Met de FOR kunnen ondernemers maximaal 9,22% van de winst, tot een maximumbedrag van € 9.632 opzijzetten als pensioenopbouw. Het bedrag mag je aftrekken van je belastbare winst, en dat betekent minder inkomstenbelasting. Het bedrag hoef je overigens niet tot aan je pensioenleeftijd vast te zetten en je mag zelf bepalen waarvoor je het gebruikt. Dit is dan ook de reden dat veel zzp’ers het niet gebruiken voor hun pensioen en de overheid van de regeling af wil. Maak er dus vooral nog een laatste keer gebruik van. Tip 5: blik op volgend jaar Naast de financiële voordelen die je dit jaar nog kunt inzetten, is het ook verstandig om alvast een blik te werpen op het komende jaar. Wat zijn je doelen als zzp’er, en wat verwacht je van 2023? Zijn er bepaalde risico’s die je wilt afdekken, en heb je daar nog geen verzekering voor? Of wil je verder professionaliseren of je aanbod uitbreiden? Dan kan het raadzaam zijn om je uurtarief te herzien. Past het nog bij de kwaliteit die je levert, of kun je je tarief best wat verhogen? Door dit soort zaken voor jezelf op een rijtje te zetten, stoom je jezelf en je onderneming klaar voor het nieuwe jaar. Laat 2023 maar komen!

Het videokantoor: thuiswerken alsof je op kantoor bent

Het videokantoor: thuiswerken alsof je op kantoor bentTijdens de coronapandemie werkten veel mensen gedwongen thuis. Veel van hen zijn dat ook na de coronacrisis blijven doen. Vaak is dat nu meer in een hybride vorm, dus deels op kantoor en deels thuis. Thuiswerken vergroot de afstand tussen werknemers en hun collega’s en kan zelfs tot eenzaamheid leiden. Een videokantoor kan dan uitkomst bieden. Maar wat is dit precies en waarom is het zo fijn voor thuiswerkers? Wat is een videokantoor? Bij een videokantoor zetten de werknemers van een bedrijf samen een online videoverbinding op. Op deze manier kunnen ze met elkaar communiceren en samenwerken, ook als ze (gedeeltelijk) thuiswerken. Werknemers die fysiek op kantoor werken kunnen zo ook in contact komen met thuiswerkers. Het is dus ook een soort hybride kantoor. Nét echt Net als bij een echt kantoor bestaat de online video-variant uit meerdere ruimtes. Moet er geconcentreerd gewerkt worden? Dan kan dat in een van de werkruimtes. Voor vergaderingen zijn er verschillende vergaderzalen. En is het tijd voor een praatje of ontspanning? Dan is daar de koffie- of lunchruimte of het dakterras. Thuiswerkers kunnen met één klik zelf bepalen welke ruimte ze ‘bezoeken’ en daar andere medewerkers ontmoeten. En dat hoeven niet per se hun vaste collega’s te zijn, maar kunnen ook medewerkers van andere afdelingen zijn. Het digitale kantoor houdt werknemers verbonden In het digitale kantoor is de thuiswerker – net als in een echt gebouw – verbonden met collega’s. Zij zien elkaar namelijk – de hele tijd – op het scherm en kunnen elkaar dankzij de microfoon op de hoogte houden van waar ze mee bezig zijn. Dit kan thuiswerkers helpen om gemotiveerd te blijven. Zij kunnen namelijk, doordat ze op afstand zijn, nog wel eens afgeleid worden door andere zaken. Overleggen met collega’s en hen aan het werk zien kan helpen om scherp en gefocust te blijven op het werk. ‘Socialer’ thuiswerken Een videokantoor heeft veel voordelen. Het houdt thuiswerkers betrokken bij het bedrijf en maakt thuiswerken minder eenzaam, doordat medewerkers met elkaar in contact kunnen blijven. Door het gemak waarmee werknemers vanuit huis online van ruimte switchen, kunnen ze makkelijker en sneller schakelen met collega’s van andere afdelingen. Maar het belangrijkste is misschien nog wel dat het online contact thuiswerkers uit een sociaal isolement kan halen. En dat maakt thuiswerken voor hen een stuk prettiger.