Hoe zorg ik ervoor dat ik minder belasting hoef te betalen?
Hoe hoger je winst, des te meer belasting je betaalt. Als je als zzp’er belasting moet betalen is dat een goed teken. Het betekent namelijk dat je redelijk en misschien zelfs goed hebt verdient. Er zijn slimme manieren om ervoor te zorgen dat de belastingaanslag omlaag gaat.
1. Investering in bedrijfsmiddel: recht op kleinschaligheidsinvesteringsaftek
Kosten maken is goed. Flexibele kosten maken nog beter. Investeren in bedrijfsmiddelen het allerbeste. Dat zit zo:
Zakelijke kosten mag je aftrekken van je omzet. Het verlaagt je winst. Je belastingen wordt berekend over je winst. Daarbij gaat het bijvoorbeeld om:
- adviezen over de levensvatbaarheid van de onderneming
- inschrijving in het handelsregister
- huur van bedrijfsruimte
- briefpapier en ander correspondentiemateriaal
- inrichting van een kantoor of werkplaats
- onderhoudskosten
- verzekeringen
- reiskosten met het openbaar vervoer
Let op! Vaste kostenposten, zoals huur of een leasecontract, worden een last als je inkomsten teruglopen.
Investeringen: de fiscus maakt een onderscheid tussen kosten en investeringen. Van een investering is sprake als de aankoop hoger is dan € 450 (excl. btw) en langer dan een jaar meegaat. Het bedrag moet je afschrijven, meest
Als je in een jaar tijd € 2.801 (bedrag voor 2024) of meer investeert in bedrijfsmiddelen (gereedschap, apparatuur, laptop, maar ook een bedrijfsauto valt hier onder) heb je recht op kleinschaligheidsinvesteringsaftrek. Tot maximaal 28% van het investeringsbedrag kun je als extra aftrekpost opvoeren.
Voorbeeld
Stel dat je voor € 3000 (bedrag zonder BTW!) aan nieuw gereedschap hebt gekocht. Dan levert je dat een eenmalige aftrekpost op van (€ 3000 x 28% =) € 840.
>> Kijk voor meer info op belastingdienst.nl
2. Sparen voor je pensioen
Geld dat je opzijzet voor je pensioen levert je een aftrekpost op. Dat wil zeggen, als je genoeg winst maakt. Sparen voor je pensioen kan als zzp’er op 2 manieren:
Tot 2023 kon je sparen via de fiscale oudedagsreserve (for), een boekhoudkundige reservering voor je pensioen. Nu de for is afgeschaft, heb je twee opties:
a. Lijfrentesparen bij een bank of verzekeraar: Je kunt ook sparen door middel van een lijfrente of banksparen. Van het opgebouwde spaarbedrag ontvang je vanaf je AOW-leeftijd een pensioenuitkering. Je mag wachten met je pensioendatum en de uitkering tot vijf jaar uitstellen.
b. Een zzp-‘pensioen’: Sinds een aantal jaar is er ook een zogenoemd ‘zzp pensioen’. Dit is een lijfrente met wat soepelere voorwaarden dan een gewone lijfrente. Er zijn meerdere aanbieders, waaronder BrightPensioen, ASR en Brand New Day.
3. Schuiven met je partner
In je belastingaangifte mag je bepaalde inkomsten en aftrekposten verdelen tussen de aangifte van jou en die van je (fiscaal) partner.
4. Zoek een boekhouder
Belastingen zijn ingewikkeld. Bovenstaande opsomming is een verkorte versie van de fiscale voordelen die er te behalen zijn, maar ook de vergissingen die je kunt maken. Niemand houdt ervan teveel belasting te betalen. Een goede boekhouder verdient de kosten van zijn nota terug en helpt je op weg met financiële vragen.
Een goede boekhouder loodst je niet alleen door je belastingaangifte, maar houdt je ook een spiegel voor en helpt je de juiste financiële beslissingen te nemen. Het is belangrijk dat je een klik hebt met je boekhouder. Naast de cijfers en de belastingen moet hij weten en begrijpen wat je bezig houdt en wat je achilleshiel is. Een goede boekhouder ‘spiegelt’: hij vertelt je niet wat je moet doen, maar legt je de keuzes voor.
Tip! Vraag je boekhouder of hij een online boekhoudpakket gebruikt. Dat maakt het leven een stuk makkelijker als je slecht bent in je administratie bijhouden. Het pakket kan bijvoorbeeld worden gekoppeld aan je zakelijke bankrekening, waardoor je afschriften automatisch worden ingelezen.
Lees ook: